Воспользоваться налоговым вычетом за добровольное страхование жизни — это реальная возможность вернуть часть средств, потраченных на страхование. В данной статье детально рассмотрим, кто может претендовать на такой вычет, как его оформить и какие документы будут необходимы.
Кто может рассчитывать на налоговый вычет?
Для получения налогового вычета по страхованию жизни необходимо выполнить несколько условий. Во-первых, необходимо иметь оформленный договор добровольного страхования жизни и уплачивать страховые взносы. Во-вторых, потенциальный получатель вычета должен иметь официальный доход, из которого уплачивается НДФЛ (13%).
Важно отметить, что право на возврат налога распространяется не только на личное страхование, но и на страхование близких родственников: супругов, детей и родителей. Кроме того, договор должен быть заключен на срок не менее пяти лет и оформлен в компании с государственной лицензией.
Размер налогового вычета
Размер налогового вычета ограничен определённой суммой. Вернуть средства можно с суммы, не превышающей 120 000 рублей, что дает максимальный возврат в 15 600 рублей. При этом налоговый вычет по страхованию жизни может быть объединён с другими социальными вычетами, кроме тех, что относятся к затратам на обучение детей и дорогостоящему лечению.
Пакет документов и процесс подачи
Для оформления налогового вычета необходимо предоставить определенные документы:
- Копия договора со страховой компанией;
- Копия лицензии страховой компании, заверенная печатью (если этот пункт не указан в договоре);
- Документы, подтверждающие факт уплаты страховых взносов (чеки, квитанции и т.п.);
- Копии документов, подтверждающих родственные связи (если вычет оформляется на родственников).
Получить налоговый вычет можно двумя способами: через налоговую инспекцию или через работодателя. При обращении в налоговую инспекцию нужно будет заполнить декларацию 3-НДФЛ, добавить заявление и пакет документов. Если всё выполнено правильно, ФНС проведет проверку и перечислит деньги на счет в течение трех месяцев.
Кроме того, если вы хотите оформить вычет через работодатель, необходимо сделать это до конца года, в котором была оформлена страховка. Для этого нужно заранее получить подтверждение от налоговой о праве на вычет. После его получения работодатель будет компенсировать сумму вычета, удерживая налог из зарплаты до полного возврата.
